Gyakran vádolják a torykat azzal, hogy indokolatlanul védik a tehetősek vagyonát, míg a szegényebb rétegeket kirekesztik a meggazdagodásból. Szakítva a korábbi szokással, amely az infláció arányában változtatta meg az örökösödési adó alá eső vagyon alsó határát, Gordon Brown 2007-ben, még pénzügyminiszterként bejelentette, hogy 2010–2011-re 350 ezer fontra emeli a limitet. Ez persze jelentős összeg, de a kilencvenes évek elejének recesszióját követő konjunktúra oly mértékben megdobta a hagyatékok alapját képező ingatlanok értékét, hogy ma ebből – legalábbis Londonban – legfeljebb a nem különösebben előkelő városrészekben kapható egy-két szobás lakás. Nem kell tehát Krőzusnak lenni ahhoz, hogy valaki adófizetési kötelezettség alá essen.

Az örökösödési adó választási témává nőtte ki magát. Kevesen felejtették el a drámai pillanatot a 2007. októberi tory pártkonferencián, amikor a jelenlegi (akkor még árnyék-) pénzügyminiszter, George Osborne közölte, hogy hatalomra kerülésük esetén egymillió fontra emelik az alsó határt, illetve az ingatlanlétrára frissen fellépők 250 ezer font alatti érték után nem fizetnének átírási költséget. A bejelentés fogadtatása olyan kedvező volt, hogy az akkoriban az előrehozott választások gondolatával vívódó új kormányfő, Gordon Brown nem mert az urnák elé járulni – eljátszva egyetlen választási győzelmi esélyét.

Ám a Konzervatív Párt nem szerzett az idén áprilisban az önálló kormányalapításhoz elegendő mandátumot. Sem a globális hitelválság utáni gazdasági helyzet, a második világháború óta legmagasabb költségvetési hiány, sem a koalíciós partner, a Liberális Demokraták gazdaságpolitikája nem tette lehetővé a hangzatos ígéret betartását. Sőt, 2014–2015-ig 325 ezer font, illetve házaspárok után 650 ezer font marad az összeg, amely fölött az örökösök adófizetésre kényszerülnek. A kincstár szempontjából nem elhanyagolható a bevétel: 2007 és 2009 között 3,1 milliárd fontot hozott az állam konyhájára.

Házastársak viszont nem fizetnek örökösödési adót. Ügyvédek, könyvelők és adótanácsadók is arra biztatják a hátramaradó szeretteikre felelősséggel gondoló embereket, hogy idejében lépjenek akcióba, minél kevesebb terhet róva haláluk után az örökösökre. Nem esik adófizetési kötelezettség alá sem ingatlan, sem készpénz, sem egyéb érték, ha legalább hét évvel korábban ajándék formájában átruházták a kedvezményezettekre. További kibúvó, hogy évente 3000 fonttal – egy összegben vagy részletekben – adómentesen meg lehet örvendeztetni az örökösöket. Érdemes foglalkozni a kérdéssel: 325 ezer font feletti érték után negyvenszázalékos rátával kell adózni.

Nem kell drága ingatlan ahhoz, hogy örökösödési adót vessenek ki valakire