A hitelfedezeti érték teljes összege, valamint az annak 60 százaléka közé eső hitelrészre ad garanciát az állam, feltéve, hogy a hitelszerződést 2004. december 31-e után kötötték. A hitelfedezeti érték mindig kisebb a lakás forgalmi értékénél. A bankok (ha csak a vásárolandó lakás a fedezet) általában a hitelfedezeti érték 60 százalékáig adnak hitelt. A közszféra alkalmazottai azonban akár a teljes hitelfedezeti értékig is kaphattak lakáshitelt állami kezességgel. A korábban a közszférában dolgozók lakáshiteleihez nyújtott kezesség hasonló a mostanihoz, de az érintetteknek határozatlan idejű, legalább 3 éve tartó szolgálati viszonyban kell állniuk. Ha a szolgálati viszonyuk megszűnik, akkor két százalék kezességi díjért élvezhetik tovább a garanciát. A mostani módosítással lényegében elengedik ezt a díjat.

Ha a bank beváltja a kezességet, az állam által kifizetett összeg az adós köztartozásává válik. Ezt az APEH adók módjára hajtja be.